Podle NABU , vyšetřování identifikovalo bývalého vedoucího Státní daňové služby a zástupce vedoucího hlavního oddělení Státní daňové služby v Poltavské oblasti. V letech 2020 až 2023 skupina vytvořila síť více než 200 fiktivních společností, které usnadňovaly schémata minimalizace daní.
Podvodný mechanismus zahrnoval vystavování falešných daňových faktur za fiktivní transakce se skutečnými podniky; registraci těchto faktur v jednotném registru daňových faktur a použití falešných faktur ke snížení daňových povinností skutečných společností.
Orgány činné v trestním řízení zjistily, že v rámci tohoto systému byly vystaveny falešné faktury za zboží a služby v celkové hodnotě 15 miliard UAH, přičemž podvodné nároky na DPH přesáhly 2,3 miliardy UAH. Tehdejší úřadující vedoucí daňové služby umožňoval fungování tohoto systému, zatímco úřednice Poltavské oblasti zajišťovala příznivá rozhodnutí pro zúčastněné společnosti prostřednictvím své role v komisi pro registraci faktur.
V důsledku toho se skutečné podniky vyhnuly placení 147 milionů hřiven do státního rozpočtu.
Orgány činné v trestním řízení v souvislosti s tímto případem formálně obvinily 11 osob.
